Anthropic an der Wall Street: Was deutsche Steuerberater aus dem JPMorgan-Deal lernen

Anfang Mai 2026 hat Anthropic eine Lawine losgetreten, die im deutschen Mittelstand noch nicht angekommen ist. Am 4. Mai gab das Unternehmen ein 1,5-Milliarden-Dollar-Joint-Venture mit Blackstone, Hellman & Friedman und Goldman Sachs bekannt. Einen Tag später teilten sich Anthropic-CEO Dario Amodei und JPMorgan-Chef Jamie Dimon zum ersten Mal eine Bühne, dazu kamen 10 Finance-Agents von der Stange und eine Datenpartnerschaft mit Moody's. Was nach US-Wall-Street-Show klingt, ist ein klares Signal: Die KI, die ab jetzt in Banken und Steuerkanzleien arbeitet, kommt nicht mehr aus dem Browser, sondern aus dem System.

Was JPMorgan und Co. mit Claude konkret machen

Der große Schritt liegt nicht im Joint Venture selbst, sondern in dem, was am Tag danach kam. Anthropic hat 10 sogenannte Finance-Agent-Templates veröffentlicht. Das sind keine Chatbots, sondern vorgefertigte Bausteine für wiederkehrende Aufgaben in Banken und Beratungshäusern.

Auf der Research-Seite sind das Pitch Builder, die aus Marktdaten und Vergleichsanalysen Pitchbooks zusammenbauen. Dazu Meeting-Prep-Tools, ein Earnings Reviewer, der Analystencalls liest und Modellanpassungen vorschlägt, und ein Financial Model Builder. Auf der Operations-Seite ein General Ledger Reconciler, ein Month-End Closer, ein Financial Statement Auditor und ein KYC-Screener, der Compliance-Akten zusammenstellt und Eskalationen vorbereitet.

Jamie Dimon hat auf der Bühne mit Amodei sinngemäß gesagt, JPMorgan setze Claude bereits in mehreren Bereichen ein. Das Konzept dahinter ist nicht "Mitarbeiter benutzt KI im Browser", sondern "KI-Agent erledigt einen vollständigen Arbeitsschritt, der Mitarbeiter prüft das Ergebnis". Der Unterschied klingt klein, ist aber groß: Es geht nicht mehr um Produktivität pro Stunde, sondern um Anzahl der Vorgänge, die ohne menschliche Erstbearbeitung durchlaufen.

Das Joint Venture mit Blackstone und Goldman ist die Lieferinfrastruktur dazu. Anthropic-Engineers werden in das neue Unternehmen eingebettet, das Modell ist an Palantirs Forward-Deployment angelehnt. Zielgruppe sind ausdrücklich keine Konzerne, sondern Mittelständler, in denen die Joint-Venture-Partner bereits beteiligt sind. Die etwa 300 Millionen Dollar pro Hauptpartner finanzieren genau diese Implementierungsteams.

Was sich auf deutsche Steuerberatungspraxen übertragen lässt

Wer das nur als US-Story liest, übersieht den Kern. Sechs der zehn Agent-Templates sind direkt übersetzbar in den Alltag einer deutschen Steuerkanzlei. Month-End Closer, Financial Statement Auditor, General Ledger Reconciler, Earnings Reviewer, KYC-Screener und der Pitch Builder für Mandantengespräche. Was bei JPMorgan ein Earnings Call ist, ist bei dir die Bilanzbesprechung mit dem GmbH-Geschäftsführer. Was bei Goldman ein KYC-Screener ist, ist bei dir die Geldwäschegesetz-Prüfung nach GwG für Neumandate.

Drei Dinge passieren in den nächsten 12 Monaten gleichzeitig. Erstens: Die großen Plattformen DATEV, Lexware, Wolters Kluwer werden Claude-Templates oder vergleichbare Modelle in ihre Software integrieren. DATEV hat das mit DATEV Copilot bereits angefangen. Zweitens: Mandanten lesen die JPMorgan-Story und fragen ihren Steuerberater, warum die Schluss-Rechnung erst Wochen nach Quartalsende kommt. Drittens: Junge Steuerberater, die gerade Examen gemacht haben, bringen die Tools selbst mit ins Büro.

Was du daraus mitnehmen kannst, sind drei Anwendungsbereiche, die sich heute schon lohnen, ohne dass du auf das nächste DATEV-Update warten musst.

Bilanz- und GuV-Plausibilisierung als Erstdurchgang. Die KI prüft auf grobe Auffälligkeiten gegenüber Vorjahr, branchenüblichen Kennzahlen und der Steuerbilanz-Logik. Findet sie nichts, gehst du gezielt durch die markierten Stellen. Findet sie etwas, ist es deine Aufgabe zu entscheiden, ob das eine Buchungsanpassung, eine Mandantenfrage oder ein Posten für den Prüfungsbericht ist. Das Erstellen der Bilanz bleibt deine Verantwortung, aber das Lesen wird Aufgabe der Maschine.

Mandantenkommunikation und Schreibarbeit. Antworten auf Standardfragen zu Lohnabrechnung, Vorsteuer-Rückforderungen, Fristen, Schenkungssteuer-Freibeträgen sind 80 Prozent der Mails, die du heute manuell schreibst. Mit einem AVV-konformen Setup kann Claude Entwürfe vorbereiten, die du in 30 Sekunden prüfst statt in 8 Minuten neu schreibst. Das ist nicht Outsourcing, das ist Diktatersatz.

Mandanten-Onboarding und GwG-Prüftiefe. Bei jedem neuen Mandat musst du wirtschaftlich Berechtigte ermitteln, sanktionierte Personen ausschließen und Risikoklassen einstufen. Die Recherche dauert pro Fall 30 bis 90 Minuten. Ein KI-Agent, der dir aus öffentlichen Registern, Handelsregisterauszug, Sanktionslisten und Unternehmensbeschreibung eine vorbereitete GwG-Akte zusammenstellt, holt dir 60 Prozent der Zeit zurück. Die Risikoeinschätzung und Plausibilisierung bleibt bei dir.

Berufsrechtliche Grenzen: § 57 und § 62a StBerG, Verschwiegenheit, AVV

Hier wird es spezifisch deutsch. Wer in den USA Claude-Agents auf Mandantendaten lässt los, hat ein anderes Rechtsumfeld als ein Steuerberater in Bayreuth. Drei Paragraphen sind entscheidend.

§ 57 Abs. 1 StBerG bindet dich an unabhängige, eigenverantwortliche, gewissenhafte und verschwiegene Berufsausübung. Die Verschwiegenheit umfasst alles, was dir in Ausübung des Berufs anvertraut oder bekannt geworden ist. Das ist die Generalklausel.

§ 62 StBerG erweitert das auf Beschäftigte. Du musst sie in Textform zur Verschwiegenheit verpflichten und über die strafrechtlichen Folgen informieren. Genauso musst du sicherstellen, dass die Verschwiegenheit auch tatsächlich eingehalten wird.

Der entscheidende Paragraph für KI-Tools ist aber § 62a StBerG (Inanspruchnahme von Dienstleistungen). Du darfst Dienstleistern den Zugriff auf Tatsachen, die unter die Verschwiegenheit fallen, nur soweit eröffnen, wie das für die Inanspruchnahme der Dienstleistung notwendig ist. Du musst den Dienstleister sorgfältig auswählen, und du musst die Zusammenarbeit unverzüglich beenden, wenn die Voraussetzungen nicht mehr erfüllt sind.

Praktisch heißt das: Ein Auftragsverarbeitungsvertrag (AVV) nach Art. 28 DSGVO ist Pflicht. Anthropic bietet einen DPA an, das ist die englische Variante davon und reicht in Deutschland für einen formgerechten AVV, wenn du ihn als Anlage zum Mandantenvertrag führst. Die Daten dürfen nicht zum Modelltraining genutzt werden, das ist bei den API-Tarifen und bei Claude for Business der Standard. Bei den kostenlosen Pro-Plänen NICHT.

Was du nicht verwenden solltest: Eine Eingabe in claude.ai mit Mandantendaten ohne AVV. Genauso wenig ChatGPT Free, wenn der Mandant nicht ausdrücklich eingewilligt hat. Was geht: Claude Team oder Claude for Business mit aktivem DPA, US-Hosting akzeptiert über EU-US Data Privacy Framework (Anthropic ist DPF-zertifiziert), oder die Anthropic-Modelle über Amazon Bedrock im Frankfurt-Cluster mit AWS-AVV.

Die Mandanteneinwilligung ist trotzdem zu empfehlen. Auch wenn sie rechtlich nicht zwingend ist, weil §62a StBerG dir die Befugnis gibt, schafft sie Vertrauen und vermeidet Ärger, falls ein Mandant später wegen einer KI-bedingten Datenpanne fragt. Eine Klausel im Mandatsvertrag oder im Mandanten-Anschreiben, dass du KI-Tools mit AVV einsetzt, reicht für die meisten Konstellationen.

Praxisbeispiel: Bayer Steuerberatung Bayreuth, 8 Mitarbeiter

Stell dir die Situation in einer mittelgroßen Steuerkanzlei vor. Die Bayer Steuerberatung in Bayreuth hat 8 Mitarbeiter, davon 2 Steuerberater, 4 Steuerfachangestellte, 1 Bilanzbuchhalter und eine Büroleitung. Etwa 180 laufende Mandate, davon 60 GmbHs, 80 Einzelunternehmer und Freiberufler, 40 Privatpersonen mit Vermietungseinkünften.

Die Geschäftsführerin will Claude im Büro einführren, weil zwei Mitarbeiterinnen seit Monaten privat ChatGPT auf Mandantenmails einsetzen. Der Reflex "verbieten" funktioniert nicht, der bessere Weg ist eine kontrollierte Einführrung.

Schritt 1: AVV mit Anthropic abschließen, Tarif Claude for Business. Lizenzkosten etwa 70 Euro pro Mitarbeiter und Monat, also bei 8 Personen rund 560 Euro im Monat. Schritt 2: Verbindliche Hauspolitik schriftlich. Welche Tools sind erlaubt (Claude for Business und DATEV Copilot), welche nicht (claude.ai privat, ChatGPT Free, Gemini Free). Schritt 3: Mandanteneinwilligung im nächsten Mandatsschreiben für Bestandsmandanten ergänzen, in den Verträgen für Neumandate als Standardklausel.

Schritt 4: Drei konkrete Anwendungen testen. Mandantenmails als Diktatersatz, Bilanzplausibilisierung als Erstdurchgang, GwG-Recherche für Neumandate. Nicht alles auf einmal. Drei Mitarbeiter werden zu Power-Usern und schulen die anderen.

Realistische Zeitersparnis nach drei Monaten: Pro Steuerfachangestelltem etwa 5 bis 8 Stunden pro Woche bei wiederkehrenden Schreibarbeiten. Auf 8 Mitarbeiter hochgerechnet etwa 1.500 bis 2.500 Euro Lohnkostenersparnis pro Monat, auf 12 Monate sind das 18.000 bis 30.000 Euro. Die 6.720 Euro Lizenzkosten pro Jahr rechnen sich also drei- bis fuenffach. Wichtig: Diese Stunden werden in der Regel nicht eingespart, sondern in mehr Mandate oder bessere Beratung umgewandelt.

Die teurere Variante ist Nichtstun

Hier kommt der Punkt, an dem viele Kanzleichefs zögern. Sie sehen die JPMorgan-Story, halten Claude für ein Konzern-Werkzeug und denken, das werde noch fünf Jahre dauern, bis es im Mittelstand ankommt. In der Praxis sehen wir, dass diese Einschätzung zu konservativ ist. DATEV hat den Copilot bereits ausgerollt, junge Steuerberater nach dem Examen bringen die Tools selbst mit, und Mandanten kennen die Werkzeuge aus ihrem eigenen Unternehmen. Wer 2027 noch ohne KI arbeitet, fällt nicht beim Stundensatz auf, sondern bei der Geschwindigkeit der Antworten.

Die teurere Variante ist Nichtstun. Eine Kanzlei, die ihre Mandantenmails weiter manuell schreibt, verliert pro Mitarbeiter und Jahr etwa 10.000 bis 15.000 Euro Produktivität gegenüber einer Kanzlei, die KI als Diktatersatz nutzt. Bei 8 Mitarbeitern sind das 80.000 bis 120.000 Euro pro Jahr, die nicht in Mandate, sondern in Schreibarbeit fließen.

Förderung über das Qualifizierungschancengesetz

Was viele Kanzleichefs nicht wissen: Die Schulung der Mitarbeiter im Umgang mit KI ist über § 82 SGB III (Qualifizierungschancengesetz, QCG) förderbar. Bei einer Kanzlei mit 8 Mitarbeitern (Kategorie 1-9 MA) übernimmt die Agentur für Arbeit bis zu 100 Prozent der Lehrgangskosten. Voraussetzung ist, dass die Weiterbildung ausserhalb der Berufsausbildung stattfindet, mehr als 120 Stunden umfasst und vom Bildungstraeger AZAV-zertifiziert ist.

Eine 16-Wochen-Maßnahme zum Digitalisierungsmanager kostet 9.662 Euro pro Teilnehmer und ist nach AZAV förderbar. Bei 2 Mitarbeitern in Vollzeit-Weiterbildung sind das rund 19.300 Euro Lehrgangskosten plus möglicher Lohnzuschuss während der Weiterbildungszeit. Du beantragst das über den Arbeitgeberservice deiner ortlichen Agentur für Arbeit, am besten mit einem AZAV-zertifizierten Bildungstraeger an deiner Seite, der den Antrag mitvorbereitet.

Stand der Recherche: 9. Mai 2026. Die JV-Struktur zwischen Anthropic, Blackstone, Hellman & Friedman und Goldman Sachs sowie die 10 Finance-Agent-Templates sind bestätigt. Pricing für Claude for Business und QCG-Förderquoten am Tag deiner Entscheidung erneut prüfen, beide ändern sich quartalsweise.

Häufige Fragen

Darf ich Mandantendaten in Claude eingeben?

Ja, wenn du einen aktiven Auftragsverarbeitungsvertrag mit Anthropic hast (Anthropic Data Processing Addendum) und einen Tarif nutzt, der das Modelltraining auf deinen Daten ausschließt (Claude for Business, Claude Team, API-Pläne). Bei kostenlosen Pro-Plänen oder claude.ai Free ist es nicht zulässig nach §62a StBerG. Eine Mandanteneinwilligung im Mandatsvertrag ist empfehlenswert, auch wenn sie nicht zwingend ist.

Was ist der Unterschied zwischen Claude und DATEV Copilot für Steuerkanzleien?

Claude ist ein generelles Sprachmodell von Anthropic, das du für Mailtexte, Recherche und Plausibilisierung einsetzt. DATEV Copilot ist eine in DATEV integrierte KI-Funktion, die direkt auf deinen Mandantendaten in DATEV arbeitet, für Buchungsvorschläge und Mandantenkommunikation aus DATEV heraus. Beides ergänzt sich. Claude für freie Aufgaben, Copilot für DATEV-gebundene Workflows.

Ist eine US-gehostete KI nach DSGVO zulässig?

Ja, für Anbieter mit DPF-Zertifizierung (EU-US Data Privacy Framework, gueltig seit 10.07.2023). Anthropic ist DPF-zertifiziert. Das ersetzt die alten Standardvertragsklauseln und gibt eine angemessene Grundlage für den Datentransfer in die USA. Wer auf Nummer sicher gehen will, nutzt die Anthropic-Modelle über Amazon Bedrock im Frankfurt-Cluster, dann liegen die Daten in der EU.

Welche Risiken sehe ich, wenn ich KI nicht einsetze?

Drei: Junge Mitarbeiter wechseln zu Kanzleien, die mit KI arbeiten. Mandanten erwarten schnellere Antwortzeiten, weil sie das aus ihren eigenen Unternehmen kennen. DATEV und Wettbewerber stellen die Tools zur Verfügung, die Adoptionsschwelle sinkt monatlich. Wer 2027 noch ohne KI arbeitet, hat ein Personal- und ein Personal- und Mandanten-Problem.

Zuletzt geprüft am 10. Mai 2026.

Über den Autor

Dr. Jens Aichinger ist promovierter Wirtschaftspädagoge, Erwachsenenbildner und Geschäftsführer von SkillSprinters. Er bildet seit über 15 Jahren Berufstätige und Quereinsteiger weiter, davon 5 Jahre in der staatlich geförderten Weiterbildung mit AZAV-zertifizierten Maßnahmen. SkillSprinters ist DEKRA-zertifizierter Bildungsträger. Mehr als 70 Sachbücher zu Weiterbildung, KI und Karriere auf Amazon KDP.

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